[해온BRS] 무역 대금 결제 / 신용장 (3)

안녕하세요. 해온BRS _ SH 입니다 .

오늘은 신용장을 이어서 정리 할건데요. 오늘은 은행이 수출자에게 돈을 주는 방법에 따른 지급 , 인수 , 매입 은행으로 나뉘어 지는 부분에 대해 정리 해 보겠습니다 .

 

수익자(수출자) : 물품선적 ▷ 운송서류, 보험서류 등 구비 ▷ 지정은행(nominated bank)에서 지급 , 인수 , 매입을 요청

신용장은 일람지급 , 연지급, 인수 , 매입 중 어느것에 의하여 사용될 수 있는지를 명기해야 한다.

★ 지급이행( honour , honor)  = 일람지급 , 연지급 , 인수 (수입국에서 돈을 받지 않았지만 미리 수출국은행이 돈을 줌)

 

1. 하자있는 서류의 매입 : L/C조건 중 제시된 서류내용과 불 일치

1) L/G NEGO : 매입은행이 하자있는 서류를 매입한 후 차후에 '서류의 하자를이유로 발행은행으로부터 어음이 지급거절 당하는 경우 , 매입은행에 무조건 매입대금과 이자를 지급하겠다.'는 보증서(각서)를 받고 매입하는 방법

2) CABLE NEGO (전신조회 후 매입) :  하자내용을 발행은행에게 통보하여 발행은행이 이를 승낙하면 대금을 지급하고 , 승낙하지 않으면 매입은행이 서류를 매도인에게 되돌려 주는 방식

3) AMENDMENT 방식 ( 조건변경 후 매입) : 하자가 치유될 수 있도록 신용장 조건을 변경하도록 매입은행이 요청하여 근본적인 하자를 없앤 후 CLEAN NEGO 를 해주는 방식 (서류 OR 신용장 중 일치하게 고치는 것)

4) 수출신용장 매입금액

- 일람출급신용장 (SIGHT L/C)

  * 지급금액 = 매입금액(USD) X 전신환매입률

  * 차감금액(환가료) = 매입금액(USD) X 대고객매매기준율 X 표준우편일수(보통 8일) / 360 X 년 환가요율

- 기한부신용장 (USANCE L/C)

  * 지급금액 = 매입금액(USD) X 전신환매입률

  * 차감금액(환가료) = 매입금액(USD) X 대고객매매기준율 X (표준우편일수(보통 8일) +Usance 기간) / 360 X 년 환가요율

5) 수수료

- SPREAD (외환매매차익) : 신용장에 표시된 외화금액과 원화와 환산 시 환율차이 (은행수익)

- PERIODIC INTEREST (환가료) : 대금을 청구하는 날과 매입은행이 선지급한 기간 동안의 이자

- 대체료 : 원화의 매매가 일어나지 않고 같은 외국통화로 대체되는 경우, 은행이 기대했던 외환매매이익을 상실하는것에 따른 보전료

 

2. Letter of Guarantee (L/G , 수입화물선취보증서)

- 수입화물 도착 완료 , 선적서류는 미 도착 일 경우 , 창고료 등의 비용 발생할 수 있으므로

  발행은행과 매수인이 선사로 제출하는 보증서 

- 선하증권이 도착하면 이를 지체없이 선사에 제출할 것을 명시

- L/G에 의하여 인도된 화물에 대하여 발생되는 모든 손해는 화주 및 은행이 책임을 진다는 내용

- 양육지에서 지급되는 추가운임 및 기타 비용과 선적지에 있어서의 미납선임 및 비용 일체를 부담할 것 등을 신용장 발행은행이 보증하는 내용

- 매수인은 선사에 B/L 대신 L/G 제출하여 화물 인수

- 선하증권 원본(Original B/L)이 도착하면 발행은행이 배서(For  Cancellation of L/G Only Authorized Signature of BanK)하여 선박회사 앞으로 발송하여 L/G를 회수

- 보증서가 발급되면 차후에 도착한 운송서류에 하자가 있더라도 신용장의 발행은행은 이를 이유로 지급 또는 인수를 거절할 수 없음.

- 일람불 정기출급 환어음(time draft)인 경우에는 L/G의 발급일로부터 환어음의 만기일이 확정

 

3. TRUST RECEIPT (T/R , 수입화물대도)

- 매수인이 대금을 결제하기 전이라도 발행은행이 매수인으로부터 T/R을 은행 앞으로 제공하게 하고 운송서류를 매수인에게 인도한 후 매수인은 화물을 처분하여 대금을 은행에 지불하도록 하는 것.

- 수입화물의 담보권 : 은행

- 수입화물의 점유 : 매수인

 

♥ 해온BRS _ SH 의 정리 ♥

신용장은 '은행이 돈을 준다' 는 믿음으로 시작하지만, 실무에서는 '하자(Discrepancy)'를 잡으려는 은행의 깐깐함과 싸우는 과정이에요. 서류를 준비 할때 띄어쓰기 하나 , 날짜 하루만 틀려도 nego 가 거절되곤 하죠. 이론처럼 신용장 자체가 안전하다고 무조건 안심하지 마세요 ㅎ 신용장의 통일 규칙도 중요하지만 서류의 꼼꼼함이 중요합니다~ 

저도 은행 L/C 건 BL 만들 때는 여러번 수정 했던 기억이 나네요~ ㅎ